Empezamos con lo básico de microfinanzas. El Ratio de Mora es el indicador que mide qué tan sana está la cartera de créditos.

Si trabajas en PYMES o microfinanzas, este ratio te dice si tienes problema de cobranza o no.


1. ¿Qué es el Ratio de Mora? 

Es el porcentaje de créditos vencidos vs el total de créditos colocados.

Fórmula simple:

Ratio de Mora = (Cartera Vencida / Cartera Bruta) x 100

2. Ejemplo con datos ficticios

Supongamos una cooperativa con estos datos de un mes:


Aplicamos la fórmula:

50.000 / 1.000.000 x 100 = 5%

Resultado: Ratio de Mora = 5%

3. ¿Cómo se interpreta?

0% a 3%: Cartera sana. Buena gestión de cobranza.
3% a 8%: Alerta amarilla. Revisar políticas de crédito.
Más de 8%: Alerta roja. Riesgo alto de pérdidas.

Nota: Cada institución tiene su propio límite según su política de riesgo.

Imagen: Ejemplo educativo con datos ficticios.
Fuente: Elaboración propia